준비된 은퇴
풍요로운 노후
"100세 시대를 대비하자"
은퇴 재정설계
은퇴 자산 보호관리
유산, 상속, 증여 플랜
기업 상속, 양도 플랜
소셜연금 및 각종 연금 플랜
Jay S. Kim
김장식
Certified Public Accountant 공인회계사
My Commitment
현재 대다수 1세들은 은퇴가 현실로 다가오면서 은퇴 후의 재정과 피할 수 없는 죽음을 대비해야 하는 문제에 접하고 있습니다. 즉, 인생을 어떻게 마무리 할 것인 지를 생각할 시점이 된 것입니다.
이 시점에서 이민 1세들은 재산과 사업체를 누구에게 어떤 방법으로 세금을 적게 내면서 효과적으로 물려줄 것인가를 고심하는 분들이 많으리라 생각됩니다.
그동안 쌓아온 재산에 대한 재산보호 (Asset Protection)와 재산 전달 (Estate Gift)에 따른 절세 (Tax Savings) 방법을 찾아서 차질없는 은퇴계획을 수립하는 데 전심전력을 다 하고자 합니다.
My Vision
30여년동안 쌓아온 CPA로서 풍부한 경험을 통하여 각 전문분야에서 최고 수준을 자랑하는 전문인들과 NETWORKING을 통하여 합법적인 절세방안을 제시함으로써 행복한 노후를 즐길 수 있도록 하는 데 도움이 되기를 바랍니다.
My Background
Mr. Kim has over 30 years of experience in public accounting providing tax compliance services and consulting for high net worth individuals, closely-held businesses and various organizations.
Especially since 1994, Mr. Kim has been helping many of Korean companies invest and operate their businesses in the U.S. and Mexico. Among them are supporting companies of Samsung, Hyundai and LG. He also served as Director of Korean Practices at Deloitte & Touche in San Diego.
Experience
- Present: 고문회계사, Dae Hyun Kim, CPA & Associates
- 1985 - 2007: CPA 개업 (San Diego, California)
- Deloitte & Touche 국제회계법인, 샌디에고 한국부 디렉터 역임
- Kaplan & Biederman (Chicago), 회계법인 Auditor
Education
- Ball State University, Muncie, Indiana - M.A. in Accounting (회계학 석사)
- 연세대학교 상경대학
Consulting Services
Retirement Plans & Tax Benefits
- 사회보장 혜택 Social Security Benefit
- 개인 은퇴 계정 Individual Retirement Accounts
- 자영사업자 계획 Self-Employed Plans
- 법인 은퇴자금 계획 Corporate Retirement Plans
은퇴자금과 분배 Diversification
- Lump-Sum 일시불
- Rollover
- Minimum Rules
- Nonqualified Plans
Life Insurance 생명 보험
- Annual Renewal Term
- Level Term: 5-10-15-30 Year
- Whole, universal, V-U Life
- Survivorship V-U Life
- Survivorship U Life
Annuities 연금
- Fixed (Single Flexible & Immediate)
- Variable (Flexible & Immediate
- Group
- Equity Indexed Annuities
Education Planning
- Individual
- Group
Long-Term Care Planning
- 교육 비용과 세금 혜택
- Education IRAs-Coverdell
- 529 Plans
REITs 부동산 투자신탁
- Tax benefits & dividends
- Investments: 쇼핑센터, 아파트, 호텔, 양노시설등
- How to Choose REITs
재산권과 상속의 기본지식
- 미국에서의 재산권과 상속
- 주택은 어떻게 소유해야 하는가?
- 유언장 없이 사망한다면
- 유언검증(Probate)을 피하는 방법
- 생전신탁(Living Trust)의 활용
상속세의 계산과 납부 Estate Tax
- 상속세 보고는 누가 하는가?
- 상속세는 누가 내는가?
- 상속세의 산출방법
증여세의 계산과 납부 Gift Tax
- 증여세 보고는 누가 하는가?
- 증여세는 누가 내는가?
- 증여세의 산출방법
- 증여세 연간 공제액 Annual Exclusion
상속세의 계획과 신탁 Trust
- 특별배려신탁 Special Need Trust
- 배우자가 미국 시민권자가 아니면 QDOT
- 상속세 면제신탁 Tax Exemption Trust
- 재혼가정을 위한 기한부재산신탁 QTIP
- 생명보험신탁 ILIT Trust
- 양도인연금신탁 GRAT
- 자선잔여신탁 CRT
가족경영 사업체의 상속
- 재산보호계획 Asset Protection Plan
- 가족유한동업(FLP)과 상속계획
- Buy-Sell Agreements
Planning & Implementation
Planning Process 계획수립 단계
Discovery of Your Situation
Profile of Your Priorities
Strategy Creation
Implementation Process 실시 단계
Implementation of Your Strategy
Review of the Plan
BLOG
30여년간의 공인회계사로서, 은퇴선배로서 은퇴설계와 절세에 대한 지식을 나누고 최근 정보를 알려드리는...
providing independent and research-based information about retirement planning and tax savings...
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Jay S. Kim
김장식 공인회계사
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